كشف تقرير الجهاز المركزي للمحاسبات عن عدة ملاحظات علي القوائم المالية لشركة التعمير السياحي المتمثلة في قائمة المركز المالي في 30/6/2008 والبالغ اجمالي الاستثمار بها 47.4 مليون جنيه وكذلك قائمة الدخل بصافي ربح يبلغ 6.3 مليون جنيه، وكذلك قائمتي التدفقات النقدية والتغير في حقوق الملكية عن الفترة من 1/1/2008 حتي 30/6/2008. تمثلت ملاحظات مراقب الحسابات انه وردت للادارة القوائم المالية محل المراجعة تحت رقم 257 بتاريخ 25/8/2008، وتضمن حساب مشروعات تحت التنفيذ "التكوين السلعي" 2.9 مليون جنيه قيمة أعمال توريدات وتركيب التكييف المركزي بفندق الهرم وتم الانتهاء من جميع الاعمال وتشغيلها طبقا لتأشيرة كبير المهندسين بالفندق إلي جانب 69.7 ألف جنيه قيمة مدخل الاسانسير للمبني الجديد المتعدد الاغراض بفندق موفينبيك الهرم بالرغم من استلامه بمعرفة الشركة والفندق طبقا لمحضر الاستلام النهائي بتاريخ 5/3/2007، علاوة علي 28.4 ألف جنيه قيمة توريد الرخام الخاص بتجديدات حمامات الغرف وتم التركيب والاستلام بتاريخ 15/1/2007. موصيا بضرورة استبعاد هذه المبالغ من حساب المشروعات واضافتها إلي الاصول الثابتة واجراء التسويات اللازمة مع مرعاة أثر ذلك علي الحسابات المتخصصة. اشار إلي ان حساب الانفاق الاستثماري دفعات مقدمة يتضمن 200 ألف جنيه سبق سدادها المهندس الاستشاري دفعة تحت حساب اعداد تصليحات ورسومات تنفيذية لعدد 136 غرفة امتداد لمبني الغرف بفندق موفينبيك الهرم وتم الحصول علي التراخيص من الجهات المعنية. واوضي بضرورة الافادة عن عدم البدء في المشروع حتي تاريخ المراجعة واتخاذ القرار المناسب لتنفيذ ذلك المشروع حتي لا تتحمل الشركة اية اعباء نتيجة التغيرات في الاسعار وحجم السوق السياحي. واوضح التقرير ان حساب المدينون والارصدة المدينة الأخري للشركة تضمنت 7.9 مليون جنيه استثمارات بشركة فونتانا للتنمية السياحية تحت التصفية حاليا والمسدد منذ سنوات سابقة عن حصة الشركة بواقع 25%من اجمالي حصتها البالغة 31.850 مليون جنيه بنسبة 49% من اجمالي رأسمال الشركة المذكورة ونظرا لتعثر شركة فونتانا في استكمال المشروع المخصص من قبل الهيئة العامة للتنمية السياحية فقد تمت الموافقة علي تصفية الشركة وحلها قبل موعدها بتاريخ 24/10/2007 وفقا لقرار الجمعية العامة غير العادية للشركة المذكورة في حينه والتأشير بالتصفية في السجل التجاري بتاريخ 26/11/2007. وقد بلغت قيمة الخسائر المخصصة والواردة بتقرير مراقب حسابات شركة فونتانا "تحت التصفية" بتاريخ 18/2/2008 عن الفحص المحدود لقوائمها المالية في 30/11/2007 نحو 9.6 مليون جنيه تتحمل شركة التعمير السياحي منها 2.08 مليون جنيه. واوصي في هذا الصدد بضرورة تحميل قائمة الدخل بقيمة تلك الخسائر خاصة وقد تم عرض موقف الشركة المذكورة علي الجمعية العادية لشركة التعمير السياحي بجلستها المنعقدة في 31/3/2008. كما تضمن حساب المدينون والارصدة المدينة الأخري 207 آلاف جنيه طرف مصلحة الضرائب ومصلحة الجمارك وأخرين يرجع بعضها إلي عام 83/84 موصيا بسرعة البحث والدراسة لتلك المديونيات واجراء التسويات اللازمة في ضوء الدراسة والافادة. لفت التقرير إلي تأخر شركة ادارة الفندق "موفينبيك العالمية" في سداد الربع الأول والثاني من حصة المالك لعام 2008 حيث بلغ اجمالي حصة المالك حتي 30/6/2008 8.3 مليون جنيه وتم سداد 3.5 مليون جنيه حتي يونية 2008 بنقص 4.7 مليون جنيه والواجب سداده حتي نهاية شهر يولية 2008 ويقوم الفندق بسداده بشيكات شهرية حتي سبتمبر 2008. واوصي بضرورة التنبيه علي ادارة الفندق بسرعة سداد باقي حصة الشركة حتي يمكن للشركة المالكة الحصول علي عائد مناسب من استثمارات تلك الاموال وتوفير السيولة النقدية بالشركة المالكة. ذكر تقرير مراقب الحسابات عن الفحص المحدد للمركز المالي لشركة التعمير السياحي ان الرصيد المخصص للمطالبات المحتملة في 30/6/2008 لمقابلة الالتزامات الضريبية منذ عام 2004 مبلغ 5 ملايين جنيه نري تدعيمه في ضوء المطالبات الواردة من مصلحة الضرائب عن الفترة المذكورة عن ضريبة شركات الاموال وضريبة القيم المنقولة وكسب العمل البالغة 7.6 مليون جنيه. اضاف انه بالاطلاع علي بيان القضايا المقدم من الشركة تم ملاحظة انها لم تحتاط لما قد يقع عليها من التزامات بشأن بعض القضايا العمالية المتنازل عليها، واوصي باجراء مزيد من الدراسة في شأن ذلك مع تكوين مخصص لمقابلة ما قد يقع علي الشركة من اعباء محتملة في ضوء ما ستغني عنه تلك الدراسة.
